LE COMMERCE DU TOURISME, DE L’HÔTELLERIE ET DE LA RESTAURATION
Exercice 13 — Tableau des flux de trésorerie de l’entreprise Gestion THR inc.
Les faits
Certaines opérations présentées dans les 12 exercices précédents impactent les flux de trésorerie. Celles-ci doivent alors être présentées dans un état financier appelé « Tableau des flux de trésorerie ».
Le tableau des flux de trésorerie est un état financier, qui permet de juger de la provenance et de l’utilisation des flux de trésorerie pour une entreprise THR. Il s’agit d’un état financier très utile aux créanciers et aux investisseurs puisqu’il permet de porter un jugement sur la santé financière de l’entreprise du point de vue de sa trésorerie. [2]
Le travail à faire
Préparez le tableau des flux de trésorerie de l’entreprise Gestion THR inc. pour la période du 1er janvier 20XX au 31 janvier 20XX ?
⬅️ Exercices pratiques (EP) — Gestion THR inc.
Manuel de gestion-réflexion / Christian Latour
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Notes
[1] L’attention est déterminante dans la façon dont nous exécutons n’importe quelle tâche.
[2] Le tableau des flux de trésorerie est également appelé l’état des flux de trésorerie.
